极目新闻记者 李贤诚
自2022年11月25日在36个城市（地区）试点以来，个东谈主待业金轨制走过了两年，开户东谈主数阻扰7000万户。12月15日起，被誉为“养老第三支柱”的个东谈主待业金轨制将在世界实践。
12月12日，有受访行家在接管极目新闻记者采访时示意，个东谈主待业金轨制全面实践将为金融业态带来真切变革。它不仅会增多金融机构的财富解决限制，还会促进家具篡改和服务升级。银行、保障、基金等金融机构将面对新的业务机遇。
个东谈主待业金轨制12月15日起在世界实践
个东谈主待业金是指政府战术支捏、个东谈主自发进入、阛阓化运营、完了养老保障补充功能的轨制，又被称为养老第三支柱。与基本养老保障（第一支柱）、企业年金或做事年金（第二支柱）共同构成我国养老保障体系的“三大支柱”。
对于全面实践个东谈主待业金轨制的奉告
近日，东谈主力资源社会保障部、财政部、国度税务总局、金融监管总局、中国证监会印发《对于全面实践个东谈主待业金轨制的奉告》，自2024年12月15日起，在中国境内进入城镇员工基本养老保障或者城乡住户基本养老保障的服务者，均不错进入个东谈主待业金轨制。税收优惠战术的实践领域从36个先行城市（地区）同步扩大到世界。
同期，在现存答理家具、储蓄入款、交易养老保障和公募基金家具基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个东谈主待业金家具领域。个东谈主待业金采用递延征税优惠。在缴费要领，个东谈主向个东谈主待业金资金账户的缴费，按照12000元/年的名额圭臬，在玄虚所得或策划所得中据实扣除。在投资要领，计入个东谈主待业金资金账户的投资收益暂不征收个东谈主所得税。在领取要领，个东谈主领取的个东谈主待业金，不并入玄虚所得，单独按照3%的税率盘算推算交纳个东谈主所得税。也即是说，领取个东谈主待业金时需要交纳3%的个东谈主所得税。
什么情形不错领取个东谈主待业金？个东谈主待业金资金账户阻塞运行，进入东谈主达到以下任一条款的，不错按月、分次或者一次性领取个东谈主待业金：（一）达到领取基本待业金年事；（二）统统丧失服务智力；（三）出洋（境）假寓；（四）国度规则的其他情形。
进入东谈主领取个东谈主待业金时，交易银行融会过信息平台核验进入东谈主的领取经历，并将资金划转至进入东谈主本东谈主社会保障卡银行账户。进入东谈主身死的，其个东谈主待业金资金账户内的财富不错袭取。进入东谈主出洋（境）假寓、身死等原因社会保障卡被刊出的，交易银即将进入东谈主个东谈主待业金资金账户内的资金转至其本东谈主或者袭取东谈主指定的资金账户。
行家：金融机构将面对新的业务机遇
自2022年11月驱动在世界36个先行城市（地区）试点，个东谈主待业金轨制已走过两年。据华东师范大学中国普惠待业金融研究中心，11月23日至24日在北京召开的中国社会保障学会学术相通会上的最新数据败露，我国个东谈主待业金开户东谈主数已阻扰7000万户。
不外，个东谈主待业金轨制在此前试点过程中存在骨子缴存东谈主数、骨子缴存金额偏低的实际情况。颠倒据败露，2023年个东谈主待业金账户累计开立达5000万户，参与东谈主数已达2022年世界征税东谈主数的76.8%。但缴存东谈主数仅占开户东谈主数的22%，而东谈主均缴存金额仅约2000元，远远低于个东谈主待业金账户1.2万元的缴存上限。
对此，经济学家、新金融行家余丰慧在接管极目新闻记者采访时示意，这主要反应出公众对这一新轨制的领略不及以及对其弥远利益的感知不彊。好多东谈主可能更关心目下的经济压力，或是合计基本养老保障已经豪阔遮盖异日的养老需求。此外，个东谈主待业金账户的资金锁定本事较长，流动性较差，也影响了参与的积极性。
亚洲待业金融与产业研究院院长包虹剑告诉极目新闻记者，在昔时两年个东谈主待业金轨制试点当中，骨子缴存东谈主数、骨子缴存金额偏低的原因是种种的，不摒弃有些金融机构以开户为强大主义，还有不少用户对个东谈主待业金的领略上存在不及，不了解其具体作用。需要有更多的待业金融老师，使个东谈主和家庭意志到养老储备的伏击性和必要性。
“要提高住户的参与意愿，率先需要加强宣宣老师，让公众了解个东谈主待业金的上风，如税收优惠、多元化的投资遴荐等。”余丰慧也示意，政府不错研究进一步优化战术，比如扩大税收优惠战术的领域或力度，提供更多的引发要领。还应简化操作经由，裁汰参与门槛，使更多东谈主豪迈便捷快捷地加入。
在余丰慧看来，个东谈主待业金轨制全面实践将为金融业态带来真切变革。它不仅会增多金融机构的财富解决限制，还会促进家具篡改和服务升级。银行、保障、基金等金融机构将面对新的业务机遇，尤其是那些豪迈提供种种化、个性化金融服务的机构。同期，跟着更多资金流入老本阛阓，这将有助于相识阛阓，鞭策弥远老本的变成。此外，该轨制还可能促使金融机构之间的互助愈加缜密，共同确立合适不同客户需求的家具和服务，从而擢升整个这个词行业的竞争力和服务水平。
（着手：极目新闻）
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